SMV
🇵🇪 Nacional
Exp. 2020002708
Vigente
Res. Superintendencia Adjunta SMV N° 042-2020-SMV/10 · Independiente SAF · Amonestación
Sumilla
PAS contra Independiente SAF por presentar con retraso sus EEFF intermedios e informe de gerencia del 1T-2017 (8 días) y el hecho de importancia de su aumento de capital de 2018 (6 días). Se declaran 3 infracciones leves y, cumplidas las pautas de los Criterios de Sanción, se imponen 3 amonestaciones (pese a configurarse reincidencia respecto del hecho de importancia).
Ficha del caso
SancionadoIndependiente SAF
SanciónAmonestación
Gravedad3 leves
Órgano resolutorSASP
Reglamento aplicadoCONASEV 055-2001 (con aplicación del SMV 035-2018 en lo más favorable)
TipificaciónAnexo I, num. 3, inc. 3.1 del Reglamento de Sanciones (Res. CONASEV 055-2001-EF/94.10)
Normas infringidasart. 133 Reglamento de Fondos de Inversión (Res. SMV 029-2014-SMV/01); arts. 2 y 5 de las Normas sobre preparación y presentación de EEFF y memoria anual (Res. SMV 016-2015-SMV/01); art. 9 RHI (Res. SMV 005-2014-SMV/01)
Materia de la infracciónInformación financiera/EEFF; Hechos de importancia; Envío tardío de información a SMV
AtenuantesReconocimiento expreso de responsabilidad en descargos; contribución al esclarecimiento; acciones correctivas; afectación mínima a la transparencia
Los hechos
Independiente SAF presentó sus estados financieros intermedios e informe de gerencia al 31-03-2017 (aprobados el 18-04-2017) recién el 26-04-2017, con 8 días de retraso, y comunicó el hecho de importancia del aumento de capital de S/ 340,000 (aprobado en JGA el 23-08-2018) recién el 29-08-2018, con 6 días de retraso. La sociedad reconoció su responsabilidad atribuyéndolo a un error del encargado del Sistema MVNet.
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