SMV
🇵🇪 Nacional
Exp. 2015006714
Vigente
Res. Superintendencia Adjunta SMV N° 032-2015-SMV/10 · BBVA SAF · Multa 2.5 UIT
Sumilla
Presentación del Informe Especial (evaluación de auditoría externa sobre manuales y sistemas) del ejercicio 2011 con más de 6 meses de retraso. Se impuso multa de 2.5 UIT (S/ 9,125). Anomalía interna del texto: el considerando final anuncia amonestación, pero la parte resolutiva impone la multa (coincidente con la sumilla oficial).
Ficha del caso
SancionadoBBVA SAF
SanciónMulta
Multa2.5 UIT
Gravedad1 leve
Órgano resolutorSASP
Reglamento aplicadoCONASEV 055-2001
TipificaciónAnexo I, num. 3, inc. 3.1 (Reglamento CONASEV 055-2001, texto vigente al 03/04/2012)
Normas infringidasarts. 132 y 134, literal c) Reglamento de Fondos Mutuos (Res. CONASEV 068-2010); art. 4.c Res. CONASEV 102-2010-EF/94.01.1
Fondos involucradosFondos mutuos administrados por BBVA SAF en general (el Informe Especial evalúa a la sociedad administradora, no a un fondo específico)
Materia de la infracciónEnvío tardío de información a SMV
AtenuantesReconocimiento de la comisión de la infracción; subsanación previa a la imputación de cargos; sin antecedentes de sanción en los 3 años previos
Los hechos
BBVA SAF presentó los EEFF auditados de sus fondos mutuos del ejercicio 2011 el 02/04/2012, fecha en la que también debía presentar el Informe Especial de la sociedad de auditoría (evaluación del cumplimiento de manuales y de los sistemas informáticos); sin embargo, remitió dicho informe recién el 11/10/2012, con más de 6 meses de retraso. Alegó que la Carta de Recomendaciones de auditores presentada oportunamente mitigaba la omisión, lo que fue desestimado. La infracción se detectó en visita de inspección.
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