SMV
🇵🇪 Nacional
Exp. 2022038125
Vigente
Res. Superintendencia Adjunta SMV N° 007-2023-SMV/10 · Blanco SAF · Multa 8 UIT
Sumilla
Blanco SAF cobraba en una cuenta bancaria propia los ingresos de las inversiones del fondo Bp6 Soles y demoraba hasta 253 días en trasladarlos, de modo que al cierre 2018 la contabilidad de la SAF y del fondo no estaba separada ni actualizada. Multa de 8 UIT (S/ 33,200), en rango de leves por razonabilidad.
Ficha del caso
SancionadoBlanco SAF
SanciónMulta
Multa8 UIT
Gravedad1 grave (sancionada con multa del rango de leves por razonabilidad)
Órgano resolutorSASP
Reglamento aplicadoSMV 035-2018
TipificaciónAnexo I, num. 2, inc. 2.6 (Reglamento SMV 035-2018)
Normas infringidasart. 14 Ley de Fondos de Inversión (D. Leg. 862); arts. 52 y 88 Reglamento de Fondos de Inversión (Res. SMV 029-2014-SMV/01)
Fondos involucradosFondo de Inversión por Oferta Pública Bp6 Soles
Materia de la infracciónCustodia; Otra (contabilidad y registros separados del fondo; ingresos del fondo depositados en cuenta de la SAF)
AtenuantesContribución al esclarecimiento de los hechos; no reincidencia; sin intencionalidad ni perjuicio concreto acreditado (valorados por razonabilidad). La subsanación NO procedía como eximente por tratarse de deberes de custodia/administración (art. 28.e Reglamento de Sanciones)
Los hechos
En inspección (feb-abr 2019) la SMV detectó que Blanco SAF usaba una cuenta 'recaudadora' a nombre propio para cobrar a los deudores de las inversiones (facturas) del fondo, directamente o vía Cavali/Factrack, y demoraba en transferir esos ingresos a las cuentas del fondo (promedio 74 días en soles y 41 en dólares; hasta 253 días). Al 31/12/2018 mantenía S/ 904,332 y US$ 111,366 del fondo contabilizados como pasivo propio ('otras cuentas por pagar') en vez de activo del fondo; los saldos del fondo representaban el 87% del efectivo de la SAF. Regularizó ~80% en enero 2019 y el resto entre marzo y mayo 2019.
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